أكاديمية ابن سيناللتعليم والتدريب
ENFR
سجّل الآن

كشف الغش والاحتيال المالي بتحليل البيانات

مؤشرات الغش في البيانات المالية، وأساليب تحليلها لاكتشاف العمليات غير المعتادة.

سجّل في هذه الدورة

عن الدورة

دورة تحليلية تبدأ بفهم الغش: دوافعه وأنواعه ومثلث الغش، ثم تتحول إلى البيانات لاكتشاف آثاره. تشرح المؤشرات الحمراء، وتطبّق قانون بنفورد وتحليل التكرارات والقيم الشاذة على ملفات مدفوعات ومشتريات ورواتب تدريبية أُدرجت فيها حالات مشبوهة. تنتهي بطريقة توثيق النتائج وعرضها دون اتهام مسبق.

محتويات الدورة

  1. مثلث الغش وأنواعه: اختلاس الأصول والتلاعب بالقوائم والفساد
  2. المؤشرات الحمراء في البيانات والسلوك والمستندات
  3. تجهيز بيانات المدفوعات والمشتريات والرواتب للفحص
  4. قانون بنفورد: فكرته وتطبيقه وتفسير انحرافاته
  5. تحليل التكرارات: الفواتير والمدفوعات المكررة
  6. تحليل القيم الشاذة والمبالغ المقرّبة والقريبة من حدود الصلاحيات
  7. فحص الموردين والموظفين الوهميين ومطابقة البيانات الأساسية
  8. العمليات في أوقات غير معتادة وقيود نهاية الفترة
  9. توثيق النتائج وحفظ الأدلة ورفع التقرير
  10. بناء أداة كشف مؤشرات الاحتيال بالمساعدات الذكية: الفواتير المكررة والموردين الوهميين والقيود غير المعتادة

لمن هذه الدورة

تناسب المراجعين الداخليين والخارجيين ومسؤولي الرقابة المالية والمحاسبين القانونيين، مع معرفة عملية بإكسل وتحليل البيانات.

ماذا تستفيد من الدورة

تكتشف العمليات المشبوهة في البيانات المالية بأساليب تحليلية.

بعد الدورة تستطيع أن

  • تشرح مثلث الغش وتربطه بحالات من الواقع العملي
  • تطبّق قانون بنفورد على مجموعة بيانات وتفسّر النتيجة
  • تكتشف المدفوعات والفواتير المكررة والقيم الشاذة
  • تفحص بيانات الموردين والموظفين بحثًا عن حالات وهمية
  • توثّق ما توصلت إليه توثيقًا يصلح للعرض على الإدارة

دورات أخرى في المسار نفسه

المراجعة والضرائب والمخاطر

كل دورات الذكاء الاصطناعي والمحاسبة